風(fēng)險(xiǎn)隱患有價(jià)單證和重要空白憑證管理不嚴(yán)，檢查流于形式，造成有價(jià)單證和重要空白憑證丟失，為金融案件的發(fā)生留下隱患。防范措施（一）加強(qiáng)有價(jià)單證和重要空白憑證管理和檢查，業(yè)務(wù)柜組應(yīng)當(dāng)于每日營業(yè)開始前、交接班、...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險(xiǎn)隱患長款不入賬或推遲入賬，易引發(fā)貪污、挪用案件或形成“小金庫”；長款掛賬支取，沒有客戶簽字確認(rèn)，易引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛或被柜員透支貪污。防范措施柜臺(tái)人員發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金出現(xiàn)長短款，或收到上級(jí)行下劃上繳款中的長短...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險(xiǎn)隱患未對(duì)所管保險(xiǎn)柜及時(shí)上鎖，給犯罪分子創(chuàng)造了盜竊機(jī)會(huì)。防范措施成捆大額現(xiàn)金應(yīng)鎖入保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜的鑰匙要拔下，密碼要打亂。營業(yè)期間，尾箱經(jīng)管人不得隨意離崗，如特殊情況確需臨時(shí)離崗，應(yīng)將尾箱所保管現(xiàn)金及...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險(xiǎn)隱患管庫、查庫沒有實(shí)行不相容崗位相分離制度，無法達(dá)到相互牽制、相互監(jiān)督作用，容易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致案件發(fā)生。防范措施（一）堅(jiān)持雙人管庫、雙人調(diào)款、雙人押運(yùn)、雙人守庫。（二）堅(jiān)持查庫制度，按頻率、按規(guī)定...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險(xiǎn)案例××網(wǎng)點(diǎn)柜員因故臨時(shí)離開柜臺(tái)，現(xiàn)金尾箱由柜員本人加鎖。風(fēng)險(xiǎn)隱患現(xiàn)金箱柜員單人加鎖，失去監(jiān)督制約作用，容易被利用盜取現(xiàn)金或重要空白憑證。防范措施營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦柜員臨時(shí)離崗，錢箱必須加鎖保管。柜員每日營...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險(xiǎn)隱患營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)未執(zhí)行現(xiàn)金箱專人復(fù)點(diǎn)核查制度，存在柜員監(jiān)守自盜或空存實(shí)取的風(fēng)險(xiǎn)；會(huì)計(jì)主管或柜員未堅(jiān)持有效核庫制度，喪失了監(jiān)督制約和自我糾錯(cuò)的作用，發(fā)生差錯(cuò)也不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，存在資金損失或憑證丟失...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險(xiǎn)隱患網(wǎng)點(diǎn)疏于對(duì)ATM現(xiàn)金操作的管理，未嚴(yán)格按照現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)管理辦法和自動(dòng)柜員機(jī)業(yè)務(wù)管理辦法進(jìn)行現(xiàn)金操作，未能體現(xiàn)相互牽制、相互監(jiān)督制約的機(jī)制，存在潛在道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。防范措施ATM現(xiàn)金操作應(yīng)遵循：（一）...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險(xiǎn)隱患柜員未對(duì)存單進(jìn)行真?zhèn)舞b別，未與電腦中的原始數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，從而導(dǎo)致憑假存單冒取現(xiàn)金，給銀行造成損失。防范措施營業(yè)柜員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)必須嚴(yán)格做好賬（即電腦資料）、折（單）、交易傳票、有價(jià)單證、印鑒、密...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險(xiǎn)隱患在有價(jià)單證、重要空白憑證或其他空白憑證上預(yù)先加蓋印章，存在誘發(fā)貪污、挪用等案件的風(fēng)險(xiǎn)。防范措施（一）會(huì)計(jì)專用印章應(yīng)隨用隨蓋，嚴(yán)禁在空白會(huì)計(jì)憑證、空白賬簿、空白表格、空白證明、空白公文用紙等上面預(yù)...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險(xiǎn)隱患已停用、作廢的印章沒有封存上繳或及時(shí)銷毀，存在被盜用、出具假單證或?qū)ν馓峁?dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。防范措施（一）會(huì)計(jì)專用印章銷毀遵循“誰刻制、誰銷毀”的原則，總行刻制的印章上繳總行印章管理部門或授權(quán)各分支機(jī)...[繼續(xù)閱讀]